HSA ir HRA nauda sveikatos priežiūrai

Sveikatos draudimas skirtas medicininės priežiūros išlaidoms padengti, bet ne visada apima viską. Jei planuojate gauti papildomų išlaidų, gali būti, kad ateityje planuojama medicininė sąskaita, kai planuojate papildomų išlaidų, gali užkirsti kelią sukibimui. Priklausomai nuo to, kokio tipo sveikatos draudimo turite arba kokią sveikatos priežiūros paslaugą teikia jūsų darbdavys, galite turėti prieigą prie sveikatos taupymo sąskaitos (HSA) arba sveikatos kompensavimo susitarimo (HRA).

Jei kuri nors iš šių parinkčių yra prieinama, svarbu suprasti, kaip lygina HSA ir HRA.

Sveikatos taupymo sąskaitos pagrindai

Kaip rodo pavadinimas, HSA yra taupomoji sąskaita, skirta specialiai sveikatos priežiūrai. Šios sąskaitos siejamos su dideliais atskaitytinais sveikatos draudimo planais, kuriuos gali pasiūlyti jūsų darbdavys. Taip pat galite pasirinkti, kad į HSA būtų įtrauktas aukštas atskaitomas planas, jei esate savarankiškai dirbantis asmuo.

HSA gali būti naudojama mokėti už įvairias medicinines išlaidas, įskaitant:

• Gydytojo vizitai
• Prevencinė priežiūra
• Specialiosios paslaugos
• Fizinė terapija
• Narkotikų ir alkoholio gydymo programos
• Svorio mažinimo programos
• Organų transplantacijos
• Laboratoriniai tyrimai
• Medicinos įranga ir reikmenys
• Ligoninių paslaugos
• Stomatologijos paslaugos
• Vizijos paslaugos
• Receptiniai vaistai
• Vaistai be recepto

Vidaus pajamų tarnyba riboja, kaip galima panaudoti HSA lėšas. Pavyzdžiui, negalite naudoti savo HSA pinigų, kad galėtumėte mokėti už tokius dalykus kaip dantų balinimo paslaugos, vitaminai, plaukų transplantacijos, treniruokliai ar narystė sporto salėje.

Naudojant savo HSA lėšas yra gana lengva. Jūsų draudimo bendrovė gali suteikti jums debeto kortelę, susietą su jūsų taupomąją sąskaitą. Tada galite nuvilkti kortelę, kad galėtumėte sumokėti už tinkamas medicinines išlaidas, o jūsų HSA teikėjas metų pabaigoje pateiks mokesčių deklaraciją, kurioje bus parodytos visos išlaidos ir metiniai įnašai.

2018 m. Galite skirti 3,450 JAV dolerių sumą HSA, jei turite vieną aprėptį. Jei turite šeimos aprėptį, ši riba padidėja iki $ 6,900. Darbdaviai jūsų vardu gali atlikti atitinkamus įnašus HSA. Iš viso darbuotojų ir darbdavių įmokos negali viršyti metinės įmokos ribos.

Kaip veikia sveikatos kompensavimo susitarimas

Sveikatos kompensavimo susitarimas nuo HRA skiriasi keliais pagrindiniais būdais. Pirma, tai nėra taupomosios sąskaitos per se, o ne sveikatos draudimas. Jūs nedarote jokių įnašų į paskyrą; vietoj to, jūsų darbdavys jums prisideda.

Darbdaviai gali sukurti HRA bet kuriam darbuotojui iki 65 metų. Jie taip pat gali kontroliuoti, kaip galite išleisti pinigus savo sąskaitoje. Pavyzdžiui, jei medicininės išlaidos, kurių draudimas nemoka, galite sumokėti savo HRA, tada padengti visus likusius skirtumus. Arba darbdavys gali nustatyti savo planą taip, kad padengtumėte tam tikrą sumą, kuri nėra apdrausta; tada jūsų HRA sumoka likusią sumą.

Kalbant apie įmokų ribas, jos skiriasi priklausomai nuo darbdavio nustatyto HRA tipo. Pavyzdžiui, integruota HRA, kuri yra susieta su dideliu atskaitomybės grupės sveikatos planu, neturi metinės įmokos ribos. Kvalifikuotas mažas darbdavys HRA (QSEHRA), skirtas įmonėms, turinčioms 50 ar mažiau darbuotojų, turi įmokų ribą - 5050 JAV dolerių už individualų draudimą ir 10 250 JAV dolerių už šeimos aprėptį 2018 m.

Panašiai kaip ir HSA, HRA laikomi pinigai gali būti naudojami tik kvalifikuotoms medicininėms išlaidoms. Paprastai tai apima išlaidas, kurias apima jūsų sveikatos draudimo planas, pvz., Gydytojų apsilankymus, ligoninių paslaugas ir receptinius vaistus. Jūsų darbdavys turi galimybę išplėsti aprėptį, kad apimtų visas HSA reikalavimus atitinkančias išlaidas, tačiau tai nėra privaloma.

HSA privalumai prieš HRA

HSA ir HRA gali atrodyti lygiai taip pat naudingi, bet HSAs duoda svarbių privalumų, kurių HRA neturi.

Pirma, jūsų mokami įnašai yra atskaitomi. Atskaitymai sumažina apmokestinamąsias metų pajamas, o tai gali lemti mažesnę mokesčių sąskaitą arba didesnę grąžinamąją išmoką. HRA įmokos yra atskaitytinos, bet tik jūsų darbdaviui; jūs neturite jokios mokesčių pertraukos už vieną iš šių paskyrų.

Be to, jums nereikia naudoti HSA lėšų, kol jų nereikia.Pinigai, kuriuos jūs įnešate per metus, ir tol, kol jūs jį atsiimsite, ir toliau gauna palūkanas. Naudodamiesi HRA, jūsų darbdavys nusprendžia, ar leisti mokėti įmokas nuo vienerių metų. Jei tai ne pasirinkimas, jūsų HRA pinigai iš esmės tampa naudojimu ar praradimu.

Taip pat skiriasi tai, kaip galite naudoti lėšas HSA ir HRA. Jei jūsų darbdavys nenusprendžia viršyti išlaidų, kurias apima jūsų sveikatos priežiūros planas, jums gali tekti mokėti daugiau už kišenę už medicinines išlaidas, kurias galėtų padengti HSA.

Galiausiai, galbūt svarbiausia, HSA gali atlikti dvigubą pareigą kaip pensijų planavimo priemonė. Paprastai iš HSA pašalinimas už bet kokią kitą, išskyrus sveikatos priežiūrą, būtų apmokestinamas 20 proc. Jei savo darbo metu pasiliekate sveikas ir toliau kaupiate savo sąskaitoje pinigus, galite išgryninti pinigus iš savo HSA 65 metų ar vyresnio amžiaus bet kokiam tikslui, nepatirdami 20 proc. Jūs vis tiek skolinate įprastą pajamų mokestį už savo pasitraukimą, tačiau tai gali būti naudingas būdas papildyti socialinio draudimo išmokas arba išėjus į pensiją iš 401 (k) ar individualios pensijos sąskaitos.

Įnašas į HSA, net jei nesate maksimalus plano kiekvienais metais, gali būti naudingas kuriant papildomą taupymo šaltinį išėjimui į pensiją. Tačiau jei turite tik HRA, svarbu tiksliai suprasti, kaip galite jį naudoti, kad užtikrintumėte, jog jūs išnaudojate didžiausią naudą.